Financiële ontwikkelingen

Toelichting:

Op basis van de meicirculaire gemeentefonds 2022 is de raming van het gemeentefonds geactualiseerd. De gevolgen voor Leidschendam-Voorburg zijn toegelicht in een raadsbrief (ibabs-nummer 2903). In het programma Algemene Dekkingsmiddelen gaat het om een toename van de uitkering gemeentefonds met afgerond € 6,0 miljoen als gevolg van:
- Stijging van het accres en actualisatie maatstaven € 3,7 miljoen.
- Verrekening BTW compensatie 2021 € 0,5 miljoen.
- Taakmutaties € 1,8 miljoen. Tegenover deze extra inkomsten staan ook gemeentelijke lasten om deze taken uit te voeren. De verhoging van de lastenbudgetten is terug te vinden in de diverse andere programma's.

De recente ontwikkelingen in de vastgoedmarkt, waaronder leegstand van kantoorpanden, zorgen voor een negatieve waardeontwikkeling van de niet-woningen. Hierdoor komen er minder opbrengsten OZB niet-woningen binnen.

De recente ontwikkelingen op de vastgoedmarkt zorgen voor een waardestijging van de woningen, hierdoor wordt een hogere opbrengst OZB woningen verwacht.

Het investeringsplan is geactualiseerd. Dit leidt tot wijzigingen in de kapitaallasten (rente en afschrijvingen) in meerdere programma’s. Zie hoofdstuk 'Investeringsplan 2022' voor verdere toelichting.

Gelet op het feit dat bij Stedin sprake is van preferente aandelen, waarbij het dividend gegarandeerd is, moeten de dividendrechten welke in het lopende boekjaar waar de dividenden betrekking op hebben, verwerkt worden. Dit leidt tot een incidenteel voordeel in 2022.

Op basis van de septembercirculaire 2021 is het deel van de acres ontwikkeling door de prijsstijging apart gezet om prijseffecten in 2022 op te kunnen vangen. Van de € 1,4 miljoen resteert een bedrag van € 303.000 wat kan vrijvallen. Het blijkt dat de prijsstijgingen niet op alle onderdelen direct doorwerken op de gemeentelijke uitgaven waardoor een deel de stelpost kan vrijvallen.

In 2022 zijn niet alle middelen die vanuit het Rijk beschikbaar zijn gesteld voor versterking van de dienstverlening ingezet doordat eerst in beeld is gebracht op welke actiepunten het beste tot uitvoering gebracht kunnen worden. In 2022 wordt gestart de doorontwikkeling integrale aanpak met het uitgangspunt “één regisseur, één gezin, één plan”. Daarnaast zal de gemeente een sterkere regierol innemen, om de dienstverlening aan inwoners met gestapelde problemen te verbeteren en wordt ingezet op begrijpelijke communicatie waarin de gemeente inwoners centraal zet. De uitwerking van de acties zullen vanaf 2023 worden uitgevoerd.